fhsa是什么账户？详细解释与使用指南

最近好多朋友在問我關於FHSA嘅事，作為一個喺加拿大住咗十幾年嘅華人，我親身經歷過買樓嘅掙扎，今日就同大家傾下呢個新出嘅戶口。FHSA係「首次置業儲蓄賬戶」（First Home Savings Account）嘅簡稱，係加拿大政府喺2023年推出嘅新政策，專為幫首次買樓人士儲錢，同時慳稅。講真，當初我聽到都半信半疑，但用落發覺真係幾抵，尤其係而家樓價咁貴，慳返啲稅款可以幫手應付首期。

咁FHSA點解咁吸引？核心就係稅務優惠。當你開咗呢個戶口，每年最多可以供款$8,000，而呢筆錢係可以喺報稅時扣減收入嘅，即係話你嘅應稅收入少咗，慳到稅。舉個例，如果你年薪$60,000，供滿$8,000，稅務局會當你收入係$52,000，咁每年可能慳到幾百甚至過千加幣。唔止咁，戶口內嘅投資增長，好似股票或基金，都係免稅㗎，直到你攞出嚟買樓為止。我舊年就試過放咗啲ETF入去，一年回報都有5%，完全唔使擔心稅單。

資格方面，唔係人人都開得。你必須係加拿大居民，年滿18歲，而且從未擁有過自住物業（就算係海外嘅都計）。仲有，開戶前15年內冇住過自己名下嘅屋。呢啲條件睇落嚴格，但其實好多人合資格，尤其係後生仔女同新移民。我記得幫個姪女搞時，佢剛畢業做嘢，收入唔高，開咗FHSA後慳到稅，儲錢速度都快咗。不過，要留意，戶口有終身供款上限$40,000，同埋必須喺開戶後15年內用嚟買樓，否則可能要轉去RRSP或繳稅。

實際點開戶？好簡單，去你常用嘅銀行或投資機構就得，好似RBC、TD、或者Wealthsimple呢啲網上平台。我喺Scotiabank搞嘅，全程網上申請，填份表同提供SIN號碼，半個鐘就搞掂。開戶後，你可以選擇定期轉賬供款，或者一筆過入錢。記住，每年供款期限係12月31號前，錯過就冇得補。另外，戶口類型有得揀，高風險嘅投資可能賺多啲，但都要睇自己風險承受力。我建議初學者揀保守啲嘅GIC或債券基金，穩陣啲。

到咗買樓時點攞錢？呢個係最關鍵位。你要證明筆錢係用喺加拿大嘅首次置業，即係買自住屋，唔係投資物業。攞款前，必須填份聲明俾稅務局，確認用途。成功買樓後，戶口內嘅錢連增長全數免稅攞出。萬一計劃有變，例如15年內都買唔成樓，你可以將餘額轉去RRSP戶口（唔影響供款額），或者直接攞出但要繳稅。我見過有朋友拖太耐，結果蝕咗稅款，所以早啲規劃好重要。

總括嚟講，FHSA係個好工具，但唔係萬能匙。佢幫你慳稅儲錢，但都要配合個人理財習慣。我自己就定咗個目標，每年供滿$8,000，再夾其他儲蓄計劃。如果你係首次買樓族，快啲行動啦，時間就係金錢。有咩問題，隨時留言傾下。