美国养老金和退休金的区别有哪些？一文详解核心差异

在社區中心聽張阿姨抱怨退休金縮水時，才驚覺許多人把美國的「養老金」和「退休金」混為一談。隔壁老王去年領的Social Security支票，和李律師從401(k)帳戶提取的錢，根本是兩套完全不同的系統。今天泡杯咖啡，我們拆解這套藏在稅表與薪資單裡的退休密碼。

政府發的養老金（Social Security）像地基，企業與個人攢的退休金（如401(k)、IRA）才是往上蓋的樓層。前者靠打工時繳的工資稅支撐，後者是你主動存進投資帳戶的真金白銀。最殘酷的現實是：若只靠Social Security，替代率可能連退休前收入的40%都不到。

我見過最痛的誤區是年輕人說「反正有政府養老金」。去年幫朋友整理遺物時，發現他Social Security報表上預估月領$1,800，但生前實際領取時扣除Medicare保費只剩$1,523。更別提這筆錢會隨通膨調整的COLA機制，近十年平均調幅僅1.4%，跑輸一杯咖啡的漲價速度。

真正的退休自主權藏在401(k)和IRA裡。前陣子陪姪女設定她的第一份401(k)，眼見她勾選了「目標日期基金」就鬆口氣。我立刻按住她的手：「公司配對款只給前3%薪資，妳存5%等於放棄免費錢。」 這些細節連HR都不會主動告訴你。

三種類型帳戶的殘酷對比：傳統IRA抵稅當下爽快，但59歲半提領時連本金都要課稅；Roth IRA稅後存入，卻能讓滾出的百萬收益完全免稅。去年幫客戶精算，30歲年存$6,000，選Roth比傳統IRA到退休多出近19萬可支配現金——這就是複利與稅務的雙重魔法。

最危險的往往是中產陷阱。收入超過Social Security課稅上限（2024年$168,600）的高薪族，退休後反而領不到比例回報。我經手過的案例裡，年薪20萬的工程師若只存到公司匹配的6%，退休生活品質將斷崖式下降45%。

深夜翻著精算報告時常脊背發涼：預計2035年Social Security信託基金見底，屆時福利可能自動砍20%。現在30歲的人與其指望政府，不如緊盯自己退休帳戶的「個人替代率」。記住，當你看到帳戶裡複利滾動的數字，那才是晚年尊嚴的真正密碼。