rrsp是什麼？加拿大退休儲蓄計劃介紹與好處解析

窗外的溫哥華又飄起細雨，手指碰到那疊RRSP宣傳單時突然想起二十年前剛落地多倫多的冬天。那時在唐人街餐館打工的老闆娘操著粵語叮囑我：\如今看著咖啡杯裡升騰的熱氣，才真正嚼碎這句話的滋味。

RRSP全名Registered Retirement Savings Plan，表面是政府註冊的儲蓄罐子，實質卻是加拿大稅務局給打工人的時空魔法。當你把血汗錢放進這個藍色標誌的賬戶那刻，奇妙的事發生了——當年應繳的稅款像被施了凍結咒，直到幾十年後白髮蒼蒼的你開始提款，稅務官才會舉著計算機笑眯眯地出現。

去年幫新移民小陳做稅務規劃時，他盯著T4單據上$85,000的應稅收入眼睛發亮。\當我在計算機敲出聯邦稅+省稅直接省下$6,105那刻，他倒抽氣的聲音至今記得。這筆錢若投入TFSA繼續滾動，等到退休時會長成令人心跳加速的數字。

最精妙的設計藏在複利遊戲裡。假設三十歲的妳每月存$500，按加拿大指數基金近三十年平均6%回報計算，到六十五歲時竟能累積$692,000。但若拖到四十歲才開始，最終數字會腰斬至$316,000——時間才是RRSP裡最昂貴的貨幣。

在蒙特利爾銀行當理財顧問時見過太多遺憾案例。王太太五十四歲失業後動用RRSP渡難關，結果$40,000提款被預扣$12,000稅款，更永久損失了這筆錢未來二十年的增長潛力。除非觸及首次購屋計劃（HBP）或終身學習計劃（LLP），否則請當RRSP是焊死的保險箱。

今年CRA給我的供款額度是$27,830，這數字不是隨機生成。它錨定在你上年收入的18%，上限到2024年為$31,560。有個客戶曾突發奇想超額供款$2,000，結果每月被課$8.33罰金直到取出，像被蚊子持續叮咬的滋味。

每當有人問\RRSP還是TFSA好\，我總想起冰釣時鑿的兩個洞。RRSP適合收入稅階30%以上人群，尤其未來退休後收入會下降者；TFSA則像萬用錦囊，取款不影響老年金（OAS）申請。聰明的加拿大人都會兩手準備，就像同時握著楓糖漿和黃油，總要抹在剛出爐的麵包上才完整。

看著女兒用RRSP購房計劃（HBP）買下她人生第一間公寓那晚，陽台外多倫多CN塔的燈光特別亮。她省下的稅金化作廚房那組大理石檯面，而延繳的稅款將在未來十五年緩緩歸還國庫——這大概就是加拿大式智慧的溫柔，讓每代人都能在風雪裡築起自己的小木屋。