平息實際年利率公式，實用計算方法指南

剛收到信用卡帳單時，看到「分期零利率」幾個字總讓人心動，手指一滑就分期下去了。直到去年想買台高效能筆電處理影片剪輯，看到一則「月平息0.5%」的小字廣告，差點踩進坑裡。那次經驗讓我驚覺，原來「平息」和我們真正付出的成本，根本是兩回事。今天想和你聊聊這個藏在貸款與分期細節裡的數學遊戲——實際年利率（APR）。

還記得學生時代第一次辦助學貸款，銀行經理笑容可掬地遞上文件，指著「年利率3%」的欄位說很划算。當時懵懂簽了名，幾年後開始還款才發現，每月扣款金額怎麼和當初心算的結果差了一大截？後來搞懂，問題出在「利息的利息」——複利計算像雪球般滾動，加上手續費、帳管費這些藏在條款裡的隱形成本，讓真實負擔遠超乎表面數字。

要戳破「低平息」的糖衣，得動手算實際年利率。最簡單的方式是活用Excel：假設貸款10萬元，號稱月平息0.8%，分12期償還。首先算出每月利息：100,000 x 0.8% = 800元。接著加上每月攤還本金：100,000 ÷ 12 ≈ 8,333元。所以每月總還款額是8,333 + 800 = 9,133元。打開Excel任一儲存格輸入公式：=RATE(12, -9133, 100000)*12 按下Enter，跳出來的數字18.17%才接近真實成本。這個數字包含複利效果，比表面0.8% x 12=9.6%高出近一倍。

手邊沒電腦時，可用「平息倍數速算法」心電感應。記住這個比例：分12期時，實際年利率約是月平息的22倍；分24期則跳到約45倍。以前述0.8%為例，0.8% x 22 ≈ 17.6%，和Excel算的18.17%相差不遠。這招在賣場被推銷分期時特別管用，當場按手機計算機就能看穿話術。

更狡猾的是「手續費包裹術」。有些信貸廣告主打「年利率2.99%起」，但用小字註明需收貸款金額5%開辦費。假設借30萬分三年還，表面利率3%，但開辦費15,000元會先從撥款中扣除，實際拿到手只有285,000元，卻要按30萬本金計息。這時實際成本會飆破7%，就像買咖啡被暗收兩次奶精錢。

金融產品本質是中性的，問題在資訊落差。下次看到「超低平息」時，先問三件事：是否含其他費用？提前還款有違約金嗎？利息計算基準是「期初本金」還是「餘額」？就像我母親常說的：「免錢的最貴」，在貸款世界裡，「平息最低的往往最吃人。」拿起計算機當盔甲，才不會在還款路上被數字暗箭所傷。