單利息公式，快速計算借貸成本的簡易指南

午後翻著抽屜裡那張泛黃的借據，突然想起阿雄上個月跟我調的二十萬。他說買機車周轉不過來，兩個月後準還，利息照算。我隨口應了聲「好啦，就按一般行情」，但直到今天提筆寫借條，才驚覺自己根本沒細算過這筆錢的時間成本。這讓我意識到，生活中多少借貸往來，其實都模糊在「人情」與「行情」之間，而「單利息」這個看似簡單的計算，恰恰是釐清借貸成本最直白的尺。

單利息的魔力，在於它只盯著最初那筆錢生利息。想像你借出十萬塊，年利率5%。無論借多久，利息永遠只以這十萬為基礎去滾。第一年結束，利息是十萬乘以5%，五千元；第二年，還是用十萬去乘5%，再加五千。它不像複利那樣利滾利，像雪球越滾越大，壓得人喘不過氣。單利息像個老實的工匠，只對你最初借出的那塊「本金」材料敲敲打打，每年產出的利息工錢固定，清清楚楚。

拆解它的骨架，核心就三個夥伴：本金（P）、利率（R）、時間（T）。公式簡潔得像首俳句：利息（I） = P × R × T。這裡藏著魔鬼細節：利率和時間的單位必須牽手同步。銀行跟你說年利率6%，但你只借三個月？這時時間（T）就得換算成年份單位，三個月就是3/12，等於0.25年。實戰算給你看：借十萬元，年利率6%，借半年（0.5年）。利息 = 100,000 × 0.06 × 0.5 = 3,000元。這三千塊，就是你借出這筆錢半年的明確價碼。

別小看這公式，它是照妖鏡。車貸專員笑容可掬說：「月付三千很輕鬆啦！」你隨手抓計算機：假設車價六十萬，頭款二十萬，貸款四十萬分五年還（60期）。用單利息回推（雖然實務多用本息均攤，但單利可快速抓成本）：若總利息支出設為X，粗略估 X = 400,000 × R × 5。月付三千，五年總還款 = 3,000 × 60 = 180,000。本金四十萬，等於利息總額二十萬？這不合理！瞬間警鈴大作，立刻想到還有手續費、設定費藏裡面。單利息這面照妖鏡一照，才發現表面低月付背後，總成本可能高得嚇人，逼你追問真實年利率（APR）。

真實世界裡，銀行當然愛用複利，信用卡循環利息就是典型。但單利息公式像一把刀，能快速剖開短期借貸的內臟看成本。朋友週轉金、小額信貸、當鋪押借、甚至民間標會寫會單，都常見它的身影。它是保護自己的基本功。下次有人開口調頭寸，別只憑感覺。攤開紙筆，本金、年利率、借用時間三個數字列出來，P×R×T 一乘，那個冰冷的數字才是真實的成本。借與不借，這條線畫下去，心裡才有底。這不是算計，是對彼此金錢與時間的尊重。畢竟，再好的交情，也禁不起一筆糊塗帳的消磨。

對了，寫完借據給阿雄時，他盯著我手寫的利息計算條款愣了下：「哇，這麼精？」我笑笑：「不是精，是清楚。這樣你我都安心。」他搔搔頭，簽了名。陽光下，那串 P×R×T 的數字，閃著透明的光。

（後記：當然，實務上銀行貸款多用複利或本息均攤，計算更複雜。但單利息公式的價值，在於它像一把鋒利的小刀，能瞬間劃開迷霧，讓你快速「感受」本金、利率、時間三股力量如何拉扯出借貸的基礎成本。這份直覺，千金難換。）